Financieringen (Treasuryparagraaf)

Renterisiconorm

De renterisiconorm is een hulpmiddel bij het beheersen van de renterisico’s op de vaste schuld (langer dan één jaar), door de tijdstippen van renteherzieningen te spreiden. De norm is dat maximaal 20% van de vaste schuld aan het begin van een jaar voor renteherziening in aanmerking mag komen. Het verschil tussen deze 20% van de vaste schuld en het werkelijke bedrag is de ‘ruimte’ die beschikbaar is.   

bedragen x € 1.000.000

Overzicht renterisico's vaste schuld

2020

2021

2022

2023

1   Renteherzieningen

3

2

5

0

2   Aflossingen

8

68

8

8

3    Renterisico (1+2)

11

70

13

8

4   Renterisico (20% begrotingstotaal)

52

51

51

60

5   Ruimte onder de renterisiconorm

33

-19

38

52

De afwijkende ruimte onder de renterisiconorm 2021 wordt veroorzaakt door de aflossing van een lening van € 60 miljoen. Dit vindt zijn weerslag in de renterisiconorm. In 2021 zullen we de af te lossen lening (deels) herfinancieren. Dit zorgt voor een stijging in de ruimte onder de renterisiconorm.